游行大典结束后，天子回到了皇宫。白天所发生的一切，使他觉察自己的确蒙受诳骗，模糊感到一种莫名的羞辱。他真的想哭，可是怎么也哭不出来——眼眶里根本没有泪水。在一个绝密的刑讯室里，天子声嘶力竭的喊道：
　　“你两个骗子，胆小包天，竟敢骗到我的头上，使我在百姓面前现丑。来人啊，把这两个骗子一刀一刀地剥皮、割肉，再下油锅!”
　　“且慢!”骗子赶忙叫道：“至高无上的皇上，您是天下子民心中的太阳啊!现在您对我们要SHA要剐，易如反掌。但您是否想过，SHA我们的事虽小，可损坏您的声誉可就大了。”
　　“SHA两个骗子，不会影响我的声誉。相反，这正说明我的伟大，”天子自信地说。
　　“正因为您伟大，才不能SHA呀!您想想：如果您SHA了我们，人们必定会说这是您被我们骗了。而以您的聪明，怎么会被人骗了呢?”
　　“哦，不错!我是至高无上的皇上，我应该是天底下最聪慧、最有理智的人。我怎么会被人骗了呢?不过，目前这些百姓们议论纷纷，我要怎么办啊?”
　　“以我等愚见，皇上要保持下去。请您下一道圣旨，叫我俩持续制造新衣，然后您就犒赏给大臣们穿上这特制的新衣上朝。这样以来谁还会说您呢?”
　　“对，这念头不错。”天子接受了两个骗子的念头，依此下了一道圣旨。
　　于是，大臣们都像天子一样要光身子上朝，只是在暗中叫苦。而人们在暗地里耻笑说，我国有一个光身子的皇朝。
　　那些诚实的大臣们终于又想出了一个念头，联名上本奏请天子，用更多的新衣犒赏给本国有职位、学位和地位的人，让他们都穿上这样的新装。
　　天子依奏。
　　于是，整个国家分为两个等级，凡穿“新装”的人都是上等贵族，穿布衣的人都是下等的平民百姓。光身子的人个个都趾高气扬，可以任性妄为;而穿衣服的平民倍受欺压。凡碰到民间的诉讼案件，法官在审理时也严酷地以光身子和穿衣服的标准辨别对待。
　　过了一些日期，平民中一些脑子比较聪明的人终于悟出了这个奥妙，也静静地脱下了身上的衣服，归列到了贵族中去。接着是愈来愈多的人醒悟，也都照样脱下身上的衣服，充当了贵族。最终除了少数脑筋顽固不化的人之外，都脱下了身上的衣服。
　　于是，整个国家变成为一个光身国。